甘孜日?qǐng)?bào) 2017年11月06日
2017年8月30日在甘孜州十二屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議上
州審計(jì)局局長(zhǎng) 辛 勤
主任,、各位副主任,、秘書長(zhǎng)、各位委員：
受州人民政府委托,，我向州十二屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議報(bào)告2016年度州級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)情況,，請(qǐng)予審議。
自去年8月向州人大常委會(huì)報(bào)告審計(jì)工作以來,，州人民政府深入貫徹中央辦公廳,、國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于完善審計(jì)制度若干重大問題的框架意見》及相關(guān)配套文件精神，認(rèn)真落實(shí)州人大常委會(huì)審議意見，加強(qiáng)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo),，解決審計(jì)問題短板,，抓好審計(jì)機(jī)關(guān)基礎(chǔ)建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè),，支持審計(jì)機(jī)關(guān)退出與審計(jì)法定職責(zé)無關(guān),、可能影響依法獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)的議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)或工作。狠抓審計(jì)整改,，加大問題通報(bào),、整改落實(shí)情況督查督辦，大力發(fā)揮審計(jì)在黨和國(guó)家監(jiān)督體系中的重要作用,。州審計(jì)局依法履行審計(jì)職責(zé),，按照州委、州政府部署,，以“一個(gè)目標(biāo),、兩個(gè)關(guān)鍵、三件大事,、六大戰(zhàn)略”總體工作格局為核心,，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，突出“改革,、發(fā)展,、安全、績(jī)效”的審計(jì)目標(biāo),，落實(shí)完善審計(jì)制度改革舉措,，創(chuàng)新審計(jì)方式方法，提高審計(jì)質(zhì)量效益,，揭示風(fēng)險(xiǎn)隱患和體制機(jī)制問題,，大力推進(jìn)有重點(diǎn)、有步驟,、有深度,、有成效的審計(jì)全覆蓋，為全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展作出了積極努力,。
一年來,，全州審計(jì)機(jī)關(guān)共開展審計(jì)項(xiàng)目594個(gè)，各縣（市）,、各部門認(rèn)真整改發(fā)現(xiàn)問題,，促進(jìn)增收節(jié)支5,240萬元，挽回?fù)p失18,705萬元,；審減政府建設(shè)項(xiàng)目投資17,916萬元,；提出審計(jì)建議并被采納1657條；向有關(guān)部門移送違規(guī)違紀(jì)案件線索54件。
審計(jì)情況表明：2016年度,，各縣（市）,、各部門在州委、州政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào),，克服多種困難，認(rèn)真執(zhí)行州人大批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算和發(fā)展計(jì)劃,，發(fā)展活力不斷釋放,，經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益不斷提升，發(fā)展趨勢(shì)向好,，社會(huì)公共服務(wù)水平不斷提高,，實(shí)現(xiàn)“十三五”良好開局。
——收入預(yù)算完成較好,。積極應(yīng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行,、結(jié)構(gòu)性減稅,、“營(yíng)改增”改革等因素影響,，加大稅源培植，拓寬收入渠道,，強(qiáng)化收入征收，努力保證財(cái)政收入目標(biāo),。2016年，實(shí)現(xiàn)州級(jí)一般公共預(yù)算收入93,654萬元,，完成預(yù)算的102.67%,，州級(jí)財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
——財(cái)稅改革大力推進(jìn)。制定出臺(tái)《推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌整合使用方案（試行）的通知》《進(jìn)一步轉(zhuǎn)變財(cái)政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式的意見》等,，加大財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用力度，加強(qiáng)財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主動(dòng)性和實(shí)效性，全面推開“營(yíng)改增”試點(diǎn)工作,，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān),、增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)加快轉(zhuǎn)型升級(jí),、產(chǎn)業(yè)優(yōu)化發(fā)展,。
——預(yù)算管理不斷規(guī)范。依法加強(qiáng)預(yù)算管理,，認(rèn)真履行預(yù)算（草案）及預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)州人大審批制度,，依法推進(jìn)財(cái)政預(yù)算,、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)公開,。加大審計(jì)整改督查力度,，積極整改上年審計(jì)發(fā)現(xiàn)的突出問題，推動(dòng)有關(guān)縣（市）和部門增強(qiáng)財(cái)經(jīng)法紀(jì)意識(shí)，提高依法行政,、依法理財(cái)能力,，促進(jìn)預(yù)算管理不斷規(guī)范。
一、州級(jí)財(cái)政管理及決算草案審計(jì)情況
對(duì)州級(jí)預(yù)算執(zhí)行、州級(jí)財(cái)政決算（草案）進(jìn)行了審計(jì),。審計(jì)結(jié)果表明：州政府及相關(guān)部門落實(shí)積極的財(cái)政政策,，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅改革,，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理,，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障中央和省,、州重大決策部署落到實(shí)處,。強(qiáng)化財(cái)政決算工作,，編制完成“四本”決算。但還存在：一是財(cái)政存量資金清理不到位,。財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模過大,，結(jié)轉(zhuǎn)下年一般公共預(yù)算支出比上年增長(zhǎng)58.87%。二是預(yù)算執(zhí)行不規(guī)范,。以“預(yù)撥經(jīng)費(fèi)”“其他應(yīng)付款”方式列支無預(yù)算撥款,，形成支出掛賬，較2015年末增長(zhǎng)30.25%,。三是置換債務(wù)項(xiàng)目管理不規(guī)范,。2016年計(jì)劃申報(bào)的置換債務(wù)項(xiàng)目審核不嚴(yán)格，違規(guī)申報(bào)和下達(dá)置換債券資金,，撥至部門置換債券資金長(zhǎng)期滯留于賬戶,，未發(fā)揮效益。四是個(gè)別納稅企業(yè)忽視附稅的繳納,，部分已交易的商品房未及時(shí)申報(bào)繳納契稅,，稅款滯留房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。
二,、州級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)及決算草案審簽情況
對(duì)4個(gè)州級(jí)部門2016年度預(yù)算執(zhí)行情況及決算（草案）審簽進(jìn)行了審計(jì),。審計(jì)結(jié)果表明：被審計(jì)部門2016年度預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，決算（草案）編報(bào)范圍和口徑基本符合編報(bào)要求,。但還存在：一是預(yù)決算管理不規(guī)范,。2015年撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余未編入2016年部門預(yù)算，存量資金未及時(shí)上繳財(cái)政,，決算編制不真實(shí),，賬面和決算報(bào)表數(shù)據(jù)存在較大差異，未能真實(shí)反映單位財(cái)務(wù)狀況,。二是 “三公”經(jīng)費(fèi)管控不嚴(yán),。執(zhí)行公務(wù)接待規(guī)定不嚴(yán)格，接待費(fèi)“三單”不全,、列支接待費(fèi)不合規(guī),。三是個(gè)別單位通過發(fā)放應(yīng)取消津補(bǔ)貼、多扣繳住房公積金等方式違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼,；向兼職公務(wù)員發(fā)放勞務(wù)報(bào)酬,。四是個(gè)別單位將行政事業(yè)性收入等存入個(gè)人銀行卡或現(xiàn)金保管，未及時(shí)繳存單位賬戶,；政府采購(gòu)限額以上項(xiàng)目,，未執(zhí)行政府采購(gòu)程序；違規(guī)將國(guó)有資產(chǎn)出租給單位職工,，且長(zhǎng)期未收取費(fèi)用,。
三,、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)情況
圍繞簡(jiǎn)政放權(quán)政策措施落實(shí)、“項(xiàng)目年”決策部署推進(jìn)情況,、“營(yíng)改增”政策落實(shí)等開展了重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì),。審計(jì)結(jié)果表明：各縣（市）、各部門深入貫徹中央和省,、州決策部署,，加大簡(jiǎn)政放權(quán)力度，深化行政審批改革,，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和“三去一降一補(bǔ)”,，穩(wěn)增長(zhǎng)等政策措施得到較好執(zhí)行,。但還存在：一是“放管服”改革具體措施尚未完全落地,。尚有部分行政許可事項(xiàng)未入駐政務(wù)中心，部分入駐政務(wù)中心的行政許可事項(xiàng)未通過政務(wù)中心承接辦理,；部分縣（市）未按國(guó)家要求清理取消“戶外廣告登記”等行政許可事項(xiàng),；個(gè)別行政審批事項(xiàng)應(yīng)取消未取消、審批權(quán)限不明確,。二是“項(xiàng)目年”相關(guān)工作推進(jìn)不理想,。籌資渠道單一,、資金到位不足,，對(duì)項(xiàng)目正常推進(jìn)造成一定影響；部分項(xiàng)目因征地拆遷,、前期工作等原因,，未達(dá)到項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)度，退出重點(diǎn)項(xiàng)目后續(xù)管理機(jī)制未建立,。
四,、扶貧審計(jì)情況
對(duì)18縣（市）2016年度扶貧資金和扶貧政策落實(shí)情況進(jìn)行了審計(jì)，抽查扶貧資金35.51億元,、扶貧項(xiàng)目879個(gè),，抽查鄉(xiāng)鎮(zhèn)118個(gè)、村213個(gè),，入戶走訪調(diào)查貧困家庭660戶,。審計(jì)結(jié)果表明：各縣（市）圍繞精準(zhǔn)脫貧目標(biāo)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),、建立制度,，統(tǒng)籌資金、加大投入,，推動(dòng)項(xiàng)目落地,、發(fā)展脫貧產(chǎn)業(yè),，2016年實(shí)現(xiàn)281個(gè)村、34552人脫貧摘帽,，脫貧攻堅(jiān)取得階段性成果,。但還存在：一是扶貧政策措施落實(shí)不到位，執(zhí)行存在偏差,。部分縣（市）不同程度因精準(zhǔn)識(shí)別不到位,、貧困人口信息不準(zhǔn)確等，導(dǎo)致不符合條件人員享受建檔立卡貧困戶待遇,；部分建檔立卡貧困戶未按整戶納入要求進(jìn)行管理,；住房建設(shè)、藏區(qū)新居補(bǔ)助資金發(fā)放不合規(guī),；向不符合條件人員發(fā)放扶貧小額貸款,、超范圍使用產(chǎn)業(yè)扶持周轉(zhuǎn)金；專項(xiàng)扶貧目標(biāo)任務(wù)未完成,、“雨露計(jì)劃”,、就業(yè)扶貧、醫(yī)療救助等政策落實(shí)不到位等,。二是資金管理使用不規(guī)范,，效能未有效發(fā)揮。部分縣（市）統(tǒng)籌整合扶貧資金流于形式,，停留于“數(shù)字整合”,；項(xiàng)目計(jì)劃與實(shí)際脫節(jié)致部分資金滯留、往來款項(xiàng)長(zhǎng)期掛賬,；部分產(chǎn)業(yè)扶持資金,、扶貧小額貸款未用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展，僅依靠對(duì)外出借收取利息,；將扶貧資金573.97萬元用于其他支出,；扶貧項(xiàng)目驗(yàn)收后終止經(jīng)營(yíng)、項(xiàng)目當(dāng)年建成當(dāng)年拆除,，資金投入產(chǎn)出率不高,；集中保管農(nóng)牧民“一卡通”銀行卡折并大額現(xiàn)金發(fā)放各項(xiàng)補(bǔ)貼以及產(chǎn)業(yè)扶持基金管理不規(guī)范存在流失風(fēng)險(xiǎn)等問題。三是扶貧項(xiàng)目管理薄弱,，部分項(xiàng)目存在質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),。部分縣（市）執(zhí)行“一事一議”走樣，以直接指定施工方,、虛假“一事一議”等方式實(shí)施扶貧項(xiàng)目,，且存在建設(shè)單位不具備資質(zhì)，未簽訂施工合同，虛假發(fā)票報(bào)賬以及應(yīng)招標(biāo)為招標(biāo),、無依據(jù)支付或多計(jì)工程款,、大額資金沉淀于民營(yíng)企業(yè)、項(xiàng)目驗(yàn)收流于形式,、項(xiàng)目質(zhì)量存在風(fēng)險(xiǎn)隱患等問題,。四是個(gè)別縣（市）基層單位或有關(guān)人員還存在套取騙取、侵占挪用扶貧資金,，涉嫌嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)問題,，已移送相關(guān)部門調(diào)查處理。
五,、地震災(zāi)后恢復(fù)重建審計(jì)情況
對(duì)康定“11·22”,、得榮“8·28”“8·31”地震災(zāi)后恢復(fù)重建進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明：州級(jí)相關(guān)部門和涉災(zāi)縣（市）加強(qiáng)重建工作領(lǐng)導(dǎo),，認(rèn)真落實(shí)重建規(guī)劃,，截至審計(jì)日，康定“11·22”地震392個(gè)重建項(xiàng)目中,，已完工313個(gè),、在建79個(gè),，完工率79.85%,，完成投資率81.68%；得榮“8·28”“8·31”地震23個(gè)重建項(xiàng)目中,，已完工21個(gè),、在建2個(gè)，完工率91.3%,，完成投資率85.96%,。但還存在：一是部分項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度滯后。項(xiàng)目未按合同或紀(jì)要約定時(shí)間完工,。二是資金管理不規(guī)范,。個(gè)別單位未按規(guī)定對(duì)災(zāi)后重建資金進(jìn)行專賬核算；撥付維修加固補(bǔ)助資金,，撥付金額與報(bào)賬票據(jù)金額不一致,；個(gè)別部門支付征地拆遷補(bǔ)償資金、工程建設(shè)資金,、過渡安置和生活救助資金等審核把關(guān)不嚴(yán),，資金支付手續(xù)不完善。三是部分項(xiàng)目管理不規(guī)范,。個(gè)別項(xiàng)目施工單位無相應(yīng)施工資質(zhì),；個(gè)別部門未按規(guī)劃要求對(duì)維修加固的具體內(nèi)容、施工方式等進(jìn)行前期調(diào)查、制定具體方案,，未確定具體的資金預(yù)算,；部分重建項(xiàng)目總承包范圍的子項(xiàng)目施工合同未及時(shí)簽訂；個(gè)別建設(shè)及監(jiān)理單位履職不到位,，重建項(xiàng)目資料不完善,。四是與總承包方的分歧未有效解決。部分涉災(zāi)縣（市）與總承包方在材料價(jià)格,、財(cái)評(píng)等方面存在較大分歧,，導(dǎo)致重建項(xiàng)目突破規(guī)劃概算、項(xiàng)目建設(shè)程序不規(guī)范,、重建資金支付進(jìn)度慢或資金滯留等隱患較多,。
六、政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)情況
堅(jiān)持“穩(wěn)增長(zhǎng),、穩(wěn)投資”,，加強(qiáng)交通建設(shè)、民生工程等審計(jì)監(jiān)督,，對(duì)6個(gè)重點(diǎn)交通建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了跟蹤審計(jì),，對(duì)20個(gè)政府投資項(xiàng)目實(shí)施了結(jié)（決）算審計(jì)，開展了色達(dá)縣洛若撤鄉(xiāng)建鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督,。審計(jì)結(jié)果表明：各縣（市）,、各部門加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)、加大工作力度,，積極推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè),，為全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展提供了有力支撐。但還存在：一是部分建設(shè)項(xiàng)目未按要求進(jìn)行專賬核算,；未及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理,；支付依據(jù)不充分、前后支付口徑不一致,，資金管理有待加強(qiáng),。二是建設(shè)項(xiàng)目管理不規(guī)范。部分建設(shè)項(xiàng)目未按約定時(shí)間簽訂相關(guān)合同,；財(cái)評(píng)工作滯后,、財(cái)評(píng)結(jié)果失真，合同管理和執(zhí)行不嚴(yán)謹(jǐn),；項(xiàng)目管理費(fèi),、建安費(fèi)超概；工程建設(shè)進(jìn)度遲緩,；建設(shè)資料編制和歸集不及時(shí),、不規(guī)范,、不完善，已完工項(xiàng)目未及時(shí)辦理竣工結(jié)（決）算,。三是參建單位責(zé)任履行不到位,。部分項(xiàng)目建設(shè)單位主體職責(zé)履行不到位，確定施工和監(jiān)理單位未進(jìn)行公開招投標(biāo),；代建,、監(jiān)理單位對(duì)建設(shè)項(xiàng)目材料把關(guān)、進(jìn)度款支付審核不嚴(yán),；施工單位多計(jì)工程量,、高套定額、重復(fù)取費(fèi)等虛增工程造價(jià),，20個(gè)建設(shè)項(xiàng)目結(jié)（決）算審計(jì)共核減工程造價(jià)7,218.23萬元,，個(gè)別項(xiàng)目審減率超過20%。
七,、重點(diǎn)專項(xiàng)資金審計(jì)情況
深入開展了保障性安居工程跟蹤審計(jì),、政府性投入寺廟資金審計(jì)和寺廟財(cái)務(wù)監(jiān)督審計(jì)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助和困難群眾基本生活救助補(bǔ)助資金審計(jì),，推動(dòng)重大工作落實(shí),。
（一）保障性安居工程跟蹤審計(jì)情況。審計(jì)結(jié)果表明：2016年,，全州認(rèn)真落實(shí)保障性安居工程各項(xiàng)政策,，積極推進(jìn)安居工程建設(shè)，完成開工任務(wù)2066套（含以前年度382套）,，完成基本建成任務(wù)5473套,，新增發(fā)放住房租賃補(bǔ)貼2581戶,，實(shí)施農(nóng)村危房改造18101戶,讓困難群眾住上了好房子,。但還存在：部分縣（市）未完成當(dāng)年棚戶區(qū)改造開工任務(wù)，專項(xiàng)資金使用不合規(guī),，保障性住房租金收繳困難,，配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后，分配不及時(shí)等問題,。
（二）政府性投入寺廟資金審計(jì)及寺廟財(cái)務(wù)監(jiān)督審計(jì)情況,。對(duì)全州2015年度政府性投入寺廟資金進(jìn)行了審計(jì)，按照省上安排,，對(duì)60座藏傳佛教寺廟進(jìn)行了財(cái)務(wù)監(jiān)督審計(jì),。審計(jì)結(jié)果表明：全州創(chuàng)新寺廟管理模式，設(shè)立寺管機(jī)構(gòu),，加強(qiáng)寺廟管理,，推進(jìn)寺廟基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),，將困難僧尼納入社會(huì)保障救助范圍，加大政府性資金投入力度,，促進(jìn)了民族團(tuán)結(jié),、社會(huì)穩(wěn)定。但還存在：寺廟財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱,，財(cái)務(wù)管理制度不健全,，未按規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿、進(jìn)行會(huì)計(jì)核算等問題,。
（三）城鄉(xiāng)醫(yī)療救助和困難群眾基本生活救助補(bǔ)助資金審計(jì)情況,。審計(jì)結(jié)果表明：2016年全州嚴(yán)格落實(shí)惠民政策，投入資金60,051.88萬元,，保障救助政策發(fā)揮作用,、落到實(shí)處。但還存在：個(gè)別縣級(jí)部門履職不到位,，執(zhí)行政策及審核把關(guān)不嚴(yán)格,，導(dǎo)致不符合條件人員享受城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、最低生活保障等待遇,，未整戶納入,、未經(jīng)調(diào)查核實(shí)納入低保范圍，擠占專項(xiàng)資金,，兌現(xiàn)不及時(shí),，支付依據(jù)不充分等問題。
八,、國(guó)有企業(yè)審計(jì)情況
加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資本審計(jì)監(jiān)督,，對(duì)州交投公司2013年至2015年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)，并延伸審計(jì)了5家委托代建單位,、5個(gè)公路建設(shè)項(xiàng)目和撥付州,、海螺溝及16縣（市）交通建設(shè)協(xié)調(diào)辦的重大建設(shè)項(xiàng)目協(xié)調(diào)經(jīng)費(fèi)及征地拆遷資金管理使用情況。審計(jì)結(jié)果表明：州交投公司全力推進(jìn)重大交通項(xiàng)目建設(shè),，促進(jìn)了交通條件不斷改善,、通車?yán)锍滩粩嘣黾印５€存在：一是法人治理結(jié)構(gòu)不健全,，運(yùn)行機(jī)制不完善,。法人治理結(jié)構(gòu)長(zhǎng)期不健全，內(nèi)部決策機(jī)制,、監(jiān)督機(jī)制處于缺位狀況,。二是工程項(xiàng)目建設(shè)管理不規(guī)范，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)隱患,。因招標(biāo)公告描述不準(zhǔn)確,，導(dǎo)致1個(gè)標(biāo)段產(chǎn)生訴訟賠償,、1個(gè)標(biāo)段發(fā)生訴訟、4個(gè)標(biāo)段存在訴訟風(fēng)險(xiǎn),；4個(gè)標(biāo)段違規(guī)退還投標(biāo)保證金,、未足額收取履約擔(dān)保金；個(gè)別項(xiàng)目撥付代建款依據(jù)不充分,、隨意退付差額履約現(xiàn)金保證金,、提前支付工程費(fèi)用。三是財(cái)務(wù)管理不嚴(yán)格,，資金支付不規(guī)范,。賠償借用車輛損失依據(jù)不充分，車輛來源不明,；違規(guī)支付應(yīng)由其他公司承擔(dān)的工程費(fèi)用,；支付材料預(yù)付款依據(jù)不充分；報(bào)銷接待費(fèi)“三單”不全,，在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)結(jié)算過程中將應(yīng)與單位轉(zhuǎn)賬結(jié)算的資金轉(zhuǎn)入私人銀行卡,，向個(gè)人出借大額現(xiàn)金。四是代建單位監(jiān)管不到位,，項(xiàng)目和資金管理存在問題,。代建單位存在公款私存、工程款支付不合規(guī),、支付預(yù)付款審核不嚴(yán),、支付單據(jù)不合規(guī)、超付工程款,、工程合同增量未報(bào)批,、執(zhí)行招投標(biāo)政策不嚴(yán)格、建設(shè)單位管理費(fèi)嚴(yán)重超概算等問題,。五是協(xié)調(diào)經(jīng)費(fèi)和征拆資金監(jiān)督缺位,，資金使用存在問題。協(xié)調(diào)辦存在內(nèi)控制度不健全,，內(nèi)部管理不嚴(yán)格,違規(guī)發(fā)放補(bǔ)助,，違規(guī)報(bào)銷費(fèi)用；執(zhí)行征拆補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)不嚴(yán)格,，支付拆遷補(bǔ)償依據(jù)不充分，改變補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)未批復(fù),；車輛管理薄弱,，使用權(quán)責(zé)不清、費(fèi)用控制不嚴(yán),；履職盡責(zé)不到位,，實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)中協(xié)議約定不嚴(yán)格,，未進(jìn)行竣工驗(yàn)收和工程結(jié)算支付工程款，征拆工作存在風(fēng)險(xiǎn)隱患等問題,。
九,、審計(jì)建議
（一）加力推進(jìn)深化改革，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率,。持續(xù)推進(jìn)財(cái)稅體制改革,，轉(zhuǎn)變財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方式，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),，加大發(fā)展,、民生等重點(diǎn)領(lǐng)域投入，提高財(cái)政資金支出的精準(zhǔn)度,。深化政策執(zhí)行,、部門預(yù)算和專項(xiàng)支出績(jī)效評(píng)價(jià)，建立健全專項(xiàng)資金實(shí)質(zhì)整合和退出機(jī)制,，不斷提升財(cái)政資金績(jī)效,。加強(qiáng)財(cái)政收入征管，探索建立非稅收入統(tǒng)一征管平臺(tái),，規(guī)范涉企收費(fèi),，大力培植稅源，促進(jìn)“營(yíng)改增”效應(yīng)發(fā)揮,。深化財(cái)政監(jiān)管體制改革,，加強(qiáng)基層財(cái)政監(jiān)督、整合資源,，探索基層財(cái)政資金集中管理核算機(jī)制,，確保財(cái)政資金安全。深化行政審批改革,，加大簡(jiǎn)政放權(quán)力度,，切實(shí)落實(shí)“放管服”措施，激發(fā)市場(chǎng)活力,。
（二）健全項(xiàng)目工作制度,，提升政府投資效益。積極拓寬建設(shè)項(xiàng)目投融資途徑,，多種渠道籌資融資,，擴(kuò)大建設(shè)資金來源，提高投資履約率和資金到位率,。加強(qiáng)建設(shè)用地規(guī)劃管理,，加大閑置土地和存量土地統(tǒng)籌利用，提高重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的土地,、環(huán)保等要素保障能力,。完善重點(diǎn)項(xiàng)目推進(jìn)工作機(jī)制,，健全項(xiàng)目動(dòng)態(tài)調(diào)整、項(xiàng)目?jī)?chǔ)備制度,，提高“穩(wěn)增長(zhǎng),、穩(wěn)投資”政策措施可持續(xù)性。建立健全建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)管機(jī)制,，提升重點(diǎn)項(xiàng)目管控水平,，依法加大對(duì)高估冒算、違規(guī)招投標(biāo)等行為的查處力度,，深化政府投資領(lǐng)域突出問題治理,。
（三）完善互聯(lián)共享機(jī)制，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)管,。推進(jìn)政府信息系統(tǒng)整合共享,，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)提高監(jiān)管效能。加強(qiáng)“上下協(xié)調(diào),、點(diǎn)面結(jié)合”,，推進(jìn)跨部門、跨縣（市）協(xié)同,，整合監(jiān)督力量,，健全脫貧攻堅(jiān)、預(yù)算執(zhí)行,、重大決策落實(shí)等領(lǐng)域的事中事后監(jiān)管機(jī)制,，提高監(jiān)督效率，提升執(zhí)行實(shí)效,，支持創(chuàng)新發(fā)展,，糾正擦邊越界，確保各項(xiàng)決策部署全面落實(shí),。更加關(guān)注生態(tài)環(huán)境,、政府性債務(wù)管控和重點(diǎn)企業(yè)、地方金融企業(yè)運(yùn)行,，健全風(fēng)險(xiǎn)防控,、預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，確保經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展,。
本報(bào)告反映的是州級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)主要問題,，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，州人民政府高度重視,，責(zé)成各縣（市）,、各部門嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)問題，采取通報(bào),、督查等方式,，加大問題整改督促力度。各縣（市）,、各部門堅(jiān)持問題導(dǎo)向,，主動(dòng)認(rèn)領(lǐng)，深入整改,，目前部分問題已經(jīng)得到糾正,，其余問題正在抓緊整改，我們將認(rèn)真督促落實(shí),，全面的整改情況將在明年上半年向州人大常委會(huì)專題報(bào)告,。
主任、各位副主任,、秘書長(zhǎng),、各位委員；在州委領(lǐng)導(dǎo)下,，在州人大監(jiān)督指導(dǎo)下,，州級(jí)財(cái)政預(yù)算管理進(jìn)一步規(guī)范，審計(jì)工作也在完善審計(jì)制度,、推進(jìn)全覆蓋和服務(wù)改革發(fā)展等方面取得新的成效,。今后工作中，州人民政府將盡責(zé)擔(dān)當(dāng),、依法履職,，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的十九大勝利召開！
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