（2014年8月26日在州十一屆人大常委會第十八次會議上）
州財政局局長 格絨
主任、各位副主任,、秘書長,、各位委員：
受州人民政府委托，我向本次常委會報告甘孜州2013年財政決算和2014年1至6月財政預(yù)算執(zhí)行情況,，請予審查,。
一、2013年全州及州級財政決算情況
（一）全州財政決算情況,。
1.公共財政收支決算
2013年,，全州地方公共財政收入221,242萬元，完成預(yù)算的102.62%,，同口徑增長19.10%,。加上上級補助2,317,984萬元，上年結(jié)余資金442,295萬元,，接受其他地區(qū)援助資金10,407萬元,，地方政府債券24,000萬元，調(diào)入資金3,553萬元后,，全州公共財政收入總量為3,019,481萬元,。
全州公共財政支出2,753,253萬元，完成預(yù)算的91.74%,，增長24.99%,。加上上繳省支出2,152萬元，償還地方政府債券16,100萬元后,，公共財政支出總量為2,771,505萬元,。
全州公共財政收支總量相抵后結(jié)余247,976萬元。其中：因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的結(jié)余244,295萬元,；累計凈結(jié)余3,681萬元,。全州實現(xiàn)收支平衡。
與向州十一屆人大三次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比,，全州公共財政收入總量增加3,337萬元,，主要是在決算清理期間，返還性收入增加13萬元,，一般性轉(zhuǎn)移支付補助減少49萬元,，調(diào)入資金增加3,373萬元。全州公共財政支出總量減少91萬元，主要是在決算清理期間,，上繳省支出減少71萬元,，債券還本支出減少20萬元。
2.政府性基金收支決算
2013年,，全州政府性基金收入41,072萬元,，完成預(yù)算的182.99%，增長12.34%,。加上上級補助23,371萬元,，上年結(jié)余資金31,056萬元后，政府性基金收入總量為95,499萬元,。
全州政府性基金支出53,143萬元,，完成預(yù)算55.73%，下降50.69%,。加上調(diào)出資金138萬元,，政府性基金支出總量為53,281萬元。全州政府性基金收支總量相抵后結(jié)余42,218萬元,。
與向州十一屆人大三次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比,，全州政府性基金收入總量增加281萬元，主要是在決算清理期間,，結(jié)算補助增加281萬元,。全州政府性基金支出總量減少42萬元，主要是在決算清理期間,，調(diào)出資金減少42萬元,。
（二）州級財政決算情況。
1.公共財政收支決算
2013年,，州級地方公共財政收入59,230萬元,，完成預(yù)算的115.41%，同口徑增長34.88%,。加上上級補助744,150萬元,，上年結(jié)余資金236,073萬元，縣級上繳收入2,413萬元,，地方政府債券16,000萬元,，調(diào)入資金138萬元后，公共財政收入總量為1,058,004萬元,。
州級公共財政支出923,891萬元,，完成預(yù)算的88.86%，增長20.36%,。加上上繳省支出2,152萬元,，償還地方政府債券16,100萬元后，公共財政支出總量為942,143萬元,。
州級公共財政收支總量相抵后結(jié)余115,861萬元,。其中：因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的結(jié)余115,606萬元；累計凈結(jié)余255萬元,。州級實現(xiàn)收支平衡,。
與向州十一屆人大三次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，州級公共財政收入總量增加1,477萬元,，主要是在決算清理期間,，返還性收入增加13萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助減少495萬元,，專項轉(zhuǎn)移支付補助減少454萬元,，縣級上繳收入增加2,413萬元。州級公共財政支出總量增加1,873萬元,，主要是在決算清理期間,，上繳省支出增加1,873萬元。
2.政府性基金收支決算
2013年,，州級政府性基金收入8,013萬元,，完成預(yù)算的103.11%，增長56.50%,。加上上級補助11,375萬元,，上年結(jié)余13,547萬元后，政府性基金收入總量為32,935萬元,。
州級政府性基金支出9,693萬元,，完成預(yù)算29.55%，下降84.19%,。加上調(diào)出資金138萬元,，政府性基金支出總量為9,831萬元。州級政府性基金收支總量相抵后結(jié)余23,104萬元,。
與向州十一屆人大三次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比,，州級政府性基金收入總量增加281萬元，主要是在決算清理期間,，結(jié)算補助增加281萬元,。州級政府性基金支出未發(fā)生變化。
1.預(yù)備費使用情況,。州級年初安排1,150萬元預(yù)備費主要用于以下方面：蘆山地震捐款200萬元,，瀘定縣蘆山地震應(yīng)急資金100萬元，白玉縣地震應(yīng)急資金100萬元,，新龍縣地震應(yīng)急資金20萬元,，海螺溝管理局應(yīng)急資金190萬元，得榮縣地震應(yīng)急資金100萬元，理塘縣長青春科爾寺火災(zāi)補助資金50萬元,，民政局救災(zāi)物資采購資金200萬元,，調(diào)整190萬元安排用于新增加的人員經(jīng)費。
2.法定支出完成情況,。全州法定支出完成744,416萬元,，其中：農(nóng)林水支出380,387萬元，增長57.18％,；教育支出304,511萬元,，增長5.25%；科學(xué)技術(shù)支出6,528萬元,，增長15.03%,；文體傳媒支出52,990萬元，增長76.67%,。農(nóng)林水,、科學(xué)技術(shù)、文體傳媒法定支出增幅均高于全州公共財政經(jīng)常性收入11%的增幅,，教育支出按省財政廳考核口徑,，扣除上級專項補助后，地方財政教育投入增長17.1%,，達到省財政考核要求,。
3.民生支出落實情況。全州民生支出完成1,252,332萬元,，增長30.84%,，占財政支出的比重提高2.04個百分點。2013年,，投入資金289,999萬元,，推進包括幼兒教育、義務(wù)教育,、職業(yè)教育,、普通教育、特殊教育以及高等教育在內(nèi)的教育事業(yè)發(fā)展,；投入資金154,652萬元,，重點推進實施新農(nóng)合、基本藥物制度,、醫(yī)療救助,、計劃生育等重點衛(wèi)生計生民生事項；投入資金93,238萬元,，重點推進實施城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險,、最低生活保障,、孤兒保障、五保戶供養(yǎng)等社保民生事項,；投入資金96,350萬元,，大力推進公租房廉租房建設(shè)、棚戶區(qū)改造,、農(nóng)村危房改造等,；投入資金47,552萬元,，重點推進包括農(nóng)村公益性電影放映工程,、“五館”免費開放、農(nóng)家書屋在內(nèi)的文化民生事項實施,；投入資金577,832萬元,，加大“三農(nóng)”支持力度，引導(dǎo)更多資金投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村,，推動實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效,、農(nóng)村發(fā)展和農(nóng)民增收。
4.超收收入安排使用情況,。州級地方公共財政預(yù)算收入實現(xiàn)超收7,910萬元,，安排1,477萬元用于新增民生項目和彌補年初民生項目缺口，安排1,002萬元用于新增個人性支出,，安排5,431萬元用于州級部門新增工作專項支出,。
5.新增轉(zhuǎn)移支付使用情況。中央,、省增加我州財力性轉(zhuǎn)移支付111,807萬元,，其中：州級34,669萬元。州級新增財力主要用于以下方面：促發(fā)展15,590萬元,；高海拔工齡折算補貼支出9,702萬元,；新增個人性支出5,917萬元，“安心工程”支出3,460萬元,。
6.州對縣轉(zhuǎn)移支付情況,。州級在自身財力調(diào)控能力較弱的情況下，積極支持縣域經(jīng)濟社會發(fā)展,，對縣專項轉(zhuǎn)移支付達14,335萬元,。其中：一般公共服務(wù)1,452萬元、國防163萬元,、教育1,489萬元,、科學(xué)技術(shù)125萬元、文體傳媒50萬元,、社會保障2,464萬元,、醫(yī)療衛(wèi)生1,671萬元,、節(jié)能環(huán)保117萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)30萬元,、農(nóng)林水2,924萬元,、旅游1,000萬元、其他2,850萬元,。
7.部門預(yù)算推進情況,。2013年，州級預(yù)算透明度進一步提高,，州級55個單位的部門預(yù)算提交州人代會審查,，審查資金量占部門預(yù)算資金總量的65.53%。截止12月31日,，州級預(yù)算單位部門預(yù)算支出進度達到98.59%,。
與此同時，州人民代表大會和州人大常委會審查財政報告時,，就強化收入征管,、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、深化財政改革,、嚴(yán)格法規(guī)制度,、加強隊伍建設(shè)等相關(guān)工作提出了很好的建議意見。對此,，州政府高度重視,，責(zé)成相關(guān)部門認(rèn)真分析原因，研究制定措施,，切實推進整改,。
以上2013年全州及州級財政決算，請予審查,。
二,、2014年1至6月全州和州級收支預(yù)算變動及執(zhí)行情況
（一）公共財政收支預(yù)算變動及執(zhí)行情況
1.公共財政收支預(yù)算變動情況
州十一屆人大三次會議批準(zhǔn)的全州地方公共財政收入預(yù)算為250,003萬元，州級公共財政收入預(yù)算為66,930萬元,，1至6月均未發(fā)生變動,。
全州公共財政支出預(yù)算有二項變動：一是上年支出結(jié)余增列支出預(yù)算244,295萬元；二是中央,、省下達我州轉(zhuǎn)移支付補助增加支出預(yù)算653,282萬元,，以上二項共計增加支出預(yù)算總量897,577萬元。全州公共財政支出預(yù)算總量由年初的1,095,579萬元變動為1,993,156萬元,。
州級公共財政支出預(yù)算有二項變動：一是上年支出結(jié)余增列支出預(yù)算115,606萬元,；二是中央、省下達我州轉(zhuǎn)移支付補助增加支出預(yù)算321,184萬元,，以上二項共計增加支出預(yù)算總量436,790萬元,。州級公共財政支出預(yù)算總量由年初的319,398萬元變動為756,188萬元,。
2.公共財政收支預(yù)算執(zhí)行情況
全州收支預(yù)算執(zhí)行情況。1至6月,，全州公共財政收入完成104,168萬元,，完成預(yù)算的41.67%，同比增加8,942萬元,，增長9.39%,。其中：稅收收入完成73,958萬元，完成預(yù)算的38.12%,，同比增加 2,791萬元,，增長3.92%；非稅收入完成30,210萬元,，完成預(yù)算的53.95%,，同比增加6,151萬元,，增長25.57%,。
全州公共財政支出完成1,156，218萬元,，完成調(diào)整預(yù)算的58.01%,，同比增加428,186萬元，增長58.81%,。
州級收支預(yù)算執(zhí)行情況,。1至6月，州級公共財政收入完成32,417萬元,，完成預(yù)算的48.43%,，同比增加3,690萬元，增長12.85%,。其中：稅收收入完成22,466萬元,，完成預(yù)算的49.77%，同比增加2,741萬元,，增長13.9%,；非稅收入完成9,951萬元，完成預(yù)算的45.66%,，同比增加949萬元,，增長10.54%。
1至6月,，州本級公共財政支出完成401,225萬元,完成調(diào)整預(yù)算的53.06%,，同比增加212,810萬元，增長112.95%,。
（二）政府性基金收支預(yù)算變動及執(zhí)行情況
1.政府性基金收支預(yù)算變動情況
州十一屆人大三次會議批準(zhǔn)的全州政府性基金收入預(yù)算為16,809萬元,，州級政府性基金收入預(yù)算為6,016萬元,，1至6月均未發(fā)生變化。
全州政府性基金支出預(yù)算有二項變動：一是上年支出結(jié)余增列支出預(yù)算42,218萬元,；二是中央,、省下達我州轉(zhuǎn)移支付補助增加支出預(yù)算1,656萬元，以上二項共計增加支出預(yù)算43,874萬元,。全州政府性基金支出預(yù)算由年初的16,809萬元變動為60,683萬元,。
州級政府性基金支出預(yù)算有二項變動：一是上年支出結(jié)余增列支出預(yù)算23,104萬元；二是中央,、省下達我州轉(zhuǎn)移支付補助增加支出預(yù)算642萬元,，以上二項共計增加支出預(yù)算23,746萬元。州級政府性基金支出預(yù)算由年初的6,016萬元變動為29,762萬元,。
2.政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
全州收支預(yù)算執(zhí)行情況,。1至6月，全州政府性基金收入完成13,008萬元,，完成預(yù)算的77.39%,，增加3,280萬元，增長33.72%,。
全州政府性基金支出完成20,405萬元,，完成調(diào)整預(yù)算的33.63%，增加10,382萬元,，增長103.58%,。
州級收支預(yù)算執(zhí)行情況。1至6月,，州級政府性基金收入完成580萬元,，完成預(yù)算的9.64%，下降78.39%,。
州級政府性基金支出完成3,463萬元,，完成調(diào)整預(yù)算的11.64%，增加1,015萬元,，增長41.46%,。
以上2014年1至6月全州和州級收支預(yù)算變動及執(zhí)行情況，請予審議,。
（三）預(yù)算執(zhí)行的主要特點
一是收入增幅持續(xù)放緩,。今年以來，受宏觀經(jīng)濟下行和結(jié)構(gòu)性減稅政策等因素影響,，全州財政收入增幅不斷回落,。1至6月，全州財政收入增長9.39%,，比去年同期回落26.91個百分點,，比一季度回落4.28個百分點,，低于年初13%預(yù)期目標(biāo)3.61個百分點，收入增幅進一步放緩,。從稅種看,，增值稅增幅較去年同期回落22.85個百分點，營業(yè)稅回落47.89個百分點,，企業(yè)所得稅回落21.14個百分點,，耕地占用稅回落3.95個百分點，四大主體稅種增長乏力,。從縣級看,，縣級收入增長7.9%，低于全州平均水平1.49個百分點,。有8個縣增幅超過年初預(yù)期目標(biāo),；有10個縣的增幅低于年初預(yù)期目標(biāo)，其中有6個縣出現(xiàn)負(fù)增長,，特別是康定,、丹巴、雅江,、白玉4個收入大縣出現(xiàn)負(fù)增長,，將對完成全年收入目標(biāo)任務(wù)帶來極大困難,。
二是收入進度仍然滯后,。1至6月，全州財政收入進度為41.67%,，欠進度8.33個百分點,。除甘孜、石渠,、色達,、巴塘4縣收入達到序時進度外，其余14縣及州本級均未達到序時進度,，進度最慢的縣慢于序時進度35.39個百分點,。十八個縣中，有8個縣達到或超過全州平均進度,，有10個縣未達到全州平均進度,。
三是支出增幅大幅提高。州縣財政部門認(rèn)真落實州委,、州政府決策部署,，積極籌措資金，切實加大對民生公共領(lǐng)域和重點項目的投入力度,，財政支出增幅進一步提高,。1至6月,，全州財政支出增幅為58.81%，比去年同期提高19.2個百分點,。教育,、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育,、節(jié)能環(huán)保,、農(nóng)林水、交通運輸?shù)戎攸c支出完成872,026萬元,，比去年同期增加361,800萬元,，增長70.91%。
四是支出進度明顯加快,。州縣財政部門采取有效措施,，不斷加強支出執(zhí)行管理，財政支出進度進一步加快,。1至6月,，全州支出進度為58.01%，比上年同期提高13.25個百分點,，為近五年來同期最快進度,。從級次看，州本級支出進度較上年同期加快16.28個百分點,，縣級支出進度加快12.61個百分點,。
三、2014年上半年財政重點工作
今年以來,，全州財政部門全面貫徹黨的十八屆三中全會,、州委十屆五次全會、州委經(jīng)濟工作會議和全省財政工作會議精神,，充分發(fā)揮財政職能作用,，積極落實穩(wěn)增長、促改革,、調(diào)結(jié)構(gòu),、惠民生各項政策，主要做了以下幾個方面的工作,。
（一）強化措施,，收支預(yù)算執(zhí)行較好。
緊緊圍繞年初州人代會審議通過的全州地方公共財政預(yù)算收入增長13%的預(yù)期目標(biāo),，州財政會同地稅,、國稅部門在調(diào)查掌握各縣稅源和非稅收入構(gòu)成的基礎(chǔ)上，據(jù)實測算向各縣分解下達了年度財政收入任務(wù)。同時,，將各縣財政收入任務(wù)完成情況,、增速、貢獻率,、收入質(zhì)量高低納入了州委州政府對縣的績效目標(biāo)考核范圍,。稅務(wù)部門全面加強稅收征管，堅持“抓大不放小,、以小補大”,，努力做到依法征收、應(yīng)收盡收,。上半年,，全州地方公共財政收入增長9.39%，高于GDP增幅5.89個百分點,。
狠抓財政支出預(yù)算執(zhí)行進度,，州政府、州財政局定期不定期召開全州加快財政支出預(yù)算執(zhí)行管理視頻會議,，分解任務(wù),、通報進度、提出要求,。上半年,，全州公共財政支出進度、增幅分別比去年同期提高13.25,、19.19個百分點,，全面完成了省財政廳下達的目標(biāo)任務(wù)。
（二）優(yōu)先保障,，民生支出增長較大,。
堅持把保障和改善民生作為公共財政的基本取向，加強資金統(tǒng)籌整合力度,，切實提高民生保障水平。2014年,，在繼續(xù)實施“十項民生工程”和“藏區(qū)六大民生工程”的基礎(chǔ)上,，將免除家庭經(jīng)濟困難高中學(xué)生學(xué)費、提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險水平等困難群眾急需急盼解決的19件民生實事作為保障重點,，繼續(xù)保持對教育,、就業(yè)、社會保障,、醫(yī)療衛(wèi)生,、保障性住房等方面的投入力度。不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，一方面嚴(yán)格控制一般性支出,，特別是“三公”經(jīng)費支出,，上半年州級部門接待經(jīng)費和會議費支出分別較上年下降4.5%、39.42%,；另一方面優(yōu)先保障民生支出,，截至6月底，全州民生支出完成474,203萬元,，較上年增長28.97%,；全州“十項民生工程”和19件民生實事預(yù)算執(zhí)行總額達到232,025萬元，占資金安排總額的56.25％,。
（三）突出重點,，財政改革穩(wěn)步推進。
一是狠抓預(yù)算管理,，切實提高績效管理水平,。加大對縣級財政預(yù)算預(yù)審力度，對審核中發(fā)現(xiàn)的問題,，及時通報縣政府主要領(lǐng)導(dǎo),，并提出整改建議意見。大力推進項目支出績效評價擴面提質(zhì)工作,，今年州級評價面要達到本級財力安排專項項目預(yù)算的30%,，各縣不低于20%，目前績效評價工作正在有序開展,。全面開展預(yù)算執(zhí)行中期評估,，州級預(yù)算執(zhí)行中期評估覆蓋84個一級預(yù)算單位、71個二級預(yù)算單位所有項目資金,。
二是狠抓資金整合,，有效增強政府調(diào)控能力。建立定向財力轉(zhuǎn)移支付資金項目決策機制,，通過政府主導(dǎo),、財政協(xié)調(diào)、部門合作的方式,，為加強不同級次,、不同部門、不同行業(yè)相關(guān)轉(zhuǎn)移支付資金的統(tǒng)籌整合提供組織領(lǐng)導(dǎo)保障,。積極盤活農(nóng)業(yè)財政資金,，清理州級農(nóng)業(yè)結(jié)余資金10,706萬元，整合用于全州農(nóng)田水利建設(shè),。整合藏區(qū)新村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以獎代補資金和2013年財政專項扶貧資金1.2億元,，安排用于19個幸福美麗新村建設(shè),。
三是狠抓風(fēng)險防范，努力確保財政穩(wěn)健運行,。全面清理盤活存量資金,，州財政局于6月組成6個工作組對十八個縣和州本級財政專戶、單位賬戶存量資金進行了檢查,，州政府先后兩次召開專門會議,，通報情況、提出要求,，各縣正在細(xì)化方案措施,、明確時間任務(wù)，此項工作將于今年10月底前全面完成,。同時,，將在此基礎(chǔ)上進一步研究加強對財政專戶和單位賬戶的規(guī)范管理工作。嚴(yán)格控制支出掛賬,，全面清理暫付款和預(yù)撥經(jīng)費,，上半年，州級消化歷年支出掛賬45,289萬元,。強化政府性債務(wù)管理,，研究制定《甘孜州政府性債務(wù)管理辦法》，對額度控制,、審批程序,、風(fēng)險預(yù)警、動態(tài)監(jiān)控等債務(wù)管理工作進行規(guī)范,，進一步提高財政風(fēng)險防范能力,。
四是狠抓信息公開，逐步推進透明財政建設(shè),。截至7月底,，全州365個單位向社會公開了部門預(yù)算、388個單位公開了“三公經(jīng)費”預(yù)算,，公開面分別較上年提高42%和15%,。財政預(yù)決算和部門預(yù)決算全部公開至“項”級科目。今年還將對城鄉(xiāng)低保,、非義務(wù)教育貧困生資助,、普通高中家庭困難資助專項支出進行公開。
在看到成績的同時,，也要正視存在的問題。部分縣在推進財政改革中,，存在認(rèn)識不到位,、畏難情緒,、改革思路不清、目標(biāo)不明,、措施不力等問題,；有的縣財政資金管理水平低，預(yù)算調(diào)整隨意性大,、決策審批制度不完善,、對財政政策研究不夠；違反財經(jīng)紀(jì)律的行為仍然不同程度存在,，私設(shè)“小金庫”,、擠占挪用專項資金、亂發(fā)錢物等未完全杜絕,，依法行政,、依法理財任重道遠(yuǎn)。這些問題,，我們將高度重視,，并通過制度建設(shè)和法治手段加力解決。
主任,、各位副主任,、秘書長、各位委員：
面對我州經(jīng)濟運行呈現(xiàn)低位增長,、財政收支矛盾異常突出的嚴(yán)峻形勢,，我們將牢牢把握“加快發(fā)展、科學(xué)發(fā)展,、跨越發(fā)展”的指導(dǎo)思想,，緊緊圍繞我州經(jīng)濟社會發(fā)展戰(zhàn)略，充分發(fā)揮財政職能,，為推動建設(shè)美麗生態(tài)和諧幸福新甘孜努力提供財力保障,。一是堅持依法征收、應(yīng)收盡收,，堅持年初目標(biāo)不動搖,，確保全面完成年初預(yù)期目標(biāo)任務(wù)。二是加強支出執(zhí)行管理,，強化預(yù)算約束,，做好預(yù)算調(diào)整，嚴(yán)格控制一般性支出,，激活財政存量資金,，集中財力保障重點支出需要。三是深入貫徹落實穩(wěn)增長,、促改革,、調(diào)結(jié)構(gòu),、惠民生各項安排部署，支持經(jīng)濟穩(wěn)定增長,，充分發(fā)揮財政資金的杠桿作用,。四是全面深化財稅體制改革，推進財政部門依法行政依法理財深入開展,。
以上報告,，請予審查。
